MASAK, finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyi önlemek amacıyla IBAN'a para transferleri ve diğer yüksek tutarlı işlemler için yeni kurallar getiriyor. Hazırlanan tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde beyan zorunluluğu getirilecek.
YENİ SİSTEM 1 OCAK 2026'DA BAŞLIYOR
Bu yeni düzenleme 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girecek ve yüksek tutarlı finansal işlemler adım adım daha sıkı bir denetime tabi tutulacak. Yeni tebliğ ile para transferlerinde kademeli bir beyan süreci başlayacak:
- 200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemler: İşlemin niteliği kısaca beyan edilecek.
- 2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
- 20 milyon TL ve üzeri işlemler: Form, detaylı açıklamalar ve dayanak belgeler ile desteklenecek.
FATF STANDARTLARINA UYUM VE MUAFİYETLER
MASAK tarafından yapılan açıklamada, bu düzenlemenin uluslararası mali şeffaflık kriterlerini belirleyen FATF standartlarına uyum sağlama amacı taşıdığı vurgulandı. Risk bazlı analizler, ulusal değerlendirme raporları ve diğer ülke uygulamaları dikkate alınarak hazırlanan taslakta, bazı işlemler yeni yükümlülüklerden muaf tutulacak. Bu muafiyetler arasında kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki hareketler ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler yer alıyor. Bu tür işlemler beyan zorunluluğuna tabi olmayacak.
YAPTIRIMLAR VE SONUÇLAR
Bu tebliğe uyum sağlamayan finansal kuruluşlara, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacak. Yeni düzenleme ile Türkiye'de yüksek tutarlı IBAN ve EFT işlemlerinde şeffaflık önemli ölçüde güçlenecek. Kullanıcılar, özellikle 20 milyon TL üzerindeki transferlerde daha detaylı açıklama ve belge hazırlamak zorunda kalacak. 1 Ocak 2026'dan sonra bu yükümlülüğe uymayanların para transfer işlemleri gerçekleştirilemeyecek.
